***ISGYO*** İŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor

***ISGYO*** İŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
680.400.000 240.146.090 423.981 179.250 24.677.855 986.306.395 328.433.093 2.260.566.664 0 2.260.566.664
Transferler
3.562.917 324.870.176 -328.433.093 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
21.731.787 31.533 555.932.867 577.696.187 0 577.696.187
Dönem Karı (Zararı)
0 0 555.932.867 555.932.867 555.932.867
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
21.731.787 31.533 0 21.763.320 21.763.320
Sermaye Arttırımı
65.600.000 -65.600.000
Kar Payları
-47.628.000 -47.628.000 0 -47.628.000
Dönem Sonu Bakiyeler
17 746.000.000 240.146.090 423.981 21.731.787 210.783 28.240.772 1.197.948.571 555.932.867 2.790.634.851 2.790.634.851
Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
746.000.000 240.146.090 423.981 21.731.787 210.783 28.240.772 1.197.948.571 555.932.867 2.790.634.851 2.790.634.851
Transferler
8.064.510 547.868.357 -555.932.867 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
2.494.847 -75.444 420.511.402 422.930.805 422.930.805
Dönem Karı (Zararı)
0 0 420.511.402 420.511.402 420.511.402
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
2.494.847 -75.444 0 2.419.403 2.419.403
Sermaye Arttırımı
104.000.000 -104.000.000
Kar Payları
-52.220.000 -52.220.000
Dönem Sonu Bakiyeler
17 850.000.000 240.146.090 423.981 24.226.634 135.339 36.305.282 1.589.596.928 420.511.402 3.161.345.656 0 3.161.345.656


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-171.413.123 300.784.723
Dönem Karı (Zararı)
420.511.402 555.932.867
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
420.511.402 555.932.867
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-313.591.844 -504.965.953
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12,13 1.431.138 706.098
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-560.761 -35.290
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 -560.761 -35.290
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
194.854 196.845
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 194.854 196.845
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
21.798.413 -3.141.832
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
18 -8.460.750 -4.861.456
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
22 30.259.163 1.719.624
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-337.776.518 -466.738.294
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
10 -335.295.916 -442.016.857
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
22 14.245 -2.989.650
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
12 -2.494.847 -21.731.787
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-674.188 7.839
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
-674.188 7.839
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
1.995.218 -35.961.319
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
18 1.995.218 -35.961.319
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-286.299.394 244.956.353
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-6.388.765 25.231.737
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
2.602.314 -3.808.940
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-288.261.778 -161.853.047
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-30.502.058 8.777.276
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-26.028.022 54.834.977
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
2.574.418 -21.545
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-28.602.440 54.856.522
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-849.171 1.001.473
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-849.171 1.001.473
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
67.942.449 390.102.759
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-4.814.363 -69.329.882
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-10.787.462 -76.351.623
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
5.973.099 7.021.741
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-179.379.836 295.923.267
Alınan Faiz
7.966.713 4.861.456
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-91.342.292 -564.042.729
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
0 15.126.664
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-543.567 -764.743
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -235.600 -308.700
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -307.967 -456.043
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
43.004.782 82.572.154
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -133.839.389 -661.476.804
Alınan Temettüler
22 0 500.000
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
35.882 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
267.163.877 183.715.624
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
600.000.000 371.070.000
Kredilerden Nakit Girişleri
600.000.000 371.070.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-250.356.960 -138.006.752
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-250.356.960 -138.006.752
Ödenen Temettüler
17 -52.220.000 -47.628.000
Ödenen Faiz
-30.259.163 -1.719.624
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
4.408.462 -79.542.382
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-274.823 196.227
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
4.133.639 -79.346.155
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
122.634.388 201.980.543
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 126.768.027 122.634.388


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2016 Önceki Dönem 31.12.2015
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 127.262.064 123.908.125
Ticari Alacaklar
8 28.770.301 21.820.775
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
24 322.311 839.105
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
28.447.990 20.981.670
Diğer Alacaklar
9 1.211.817 3.814.131
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 1.211.817 3.814.131
Türev Araçlar
6 566 14.811
Stoklar
11 91.612.134 174.215.106
Peşin Ödenmiş Giderler
16 74.067.158 43.565.100
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
24 2.716.668 2.726.125
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
71.350.490 40.838.975
Diğer Dönen Varlıklar
16 26.205 92.537.294
ARA TOPLAM
322.950.245 459.875.342
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
322.950.245 459.875.342
DURAN VARLIKLAR

Stoklar
11 715.506.230 344.641.480
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
3 1.563.593 1.599.475
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
10 3.714.668.994 3.291.628.689
Maddi Duran Varlıklar
12 28.559.331 27.036.974
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 473.250 418.619
Diğer Duran Varlıklar
16 103.298.551 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
4.564.069.949 3.665.325.237
TOPLAM VARLIKLAR
4.887.020.194 4.125.200.579
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
132.335.012 324.871.772
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
114.581.262 119.013.612
Banka Kredileri
24 103.666.106 107.653.358
Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 10.915.156 11.360.254
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
17.753.750 205.858.160
Banka Kredileri
17.753.750 205.858.160
Ticari Borçlar
8 34.198.753 60.226.775
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
24 5.270.465 2.696.047
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 28.928.288 57.530.728
Diğer Borçlar
9 622.898 1.472.069
Ertelenmiş Gelirler
16 6.198.445 160.060.245
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
24 660.831 662.670
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
5.537.614 159.397.575
Kısa Vadeli Karşılıklar
12.576.072 286.630
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
15 251.586 232.898
Sigortacılık Teknik Karşılıkları
0 0
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
14 12.324.486 53.732
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16 2.521.955 9.089.908
ARA TOPLAM
188.453.135 556.007.399
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
188.453.135 556.007.399
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
7 922.325.576 385.718.361
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
24 514.571.075 385.718.361
Banka Kredileri
480.663.749 375.591.597
Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 696.326 10.126.764
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
33.211.000 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
407.754.501 0
Banka Kredileri
38.888.889 0
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
368.865.612 0
Diğer Borçlar
9 35.990.000 35.990.000
Ertelenmiş Gelirler
16 577.681.090 355.876.841
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
577.681.090 355.876.841
Uzun Vadeli Karşılıklar
15 1.224.737 973.127
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
1.224.737 973.127
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.537.221.403 778.558.329
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.725.674.538 1.334.565.728
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
3.161.345.656 2.790.634.851
Ödenmiş Sermaye
17 850.000.000 746.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
240.146.090 240.146.090
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
17 423.981 423.981
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
24.361.973 21.942.570
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
24.361.973 21.942.570
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
24.226.634 21.731.787
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
135.339 210.783
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
17 36.305.282 28.240.772
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
17 1.589.596.928 1.197.948.571
Net Dönem Karı veya Zararı
420.511.402 555.932.867
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
3.161.345.656 2.790.634.851
TOPLAM KAYNAKLAR
4.887.020.194 4.125.200.579


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
18 404.532.858 222.012.099
Satışların Maliyeti
18 -209.728.793 -62.091.478
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
194.804.065 159.920.621
BRÜT KAR (ZARAR)
194.804.065 159.920.621
Genel Yönetim Giderleri
19 -18.413.298 -15.195.134
Pazarlama Giderleri
19 -18.705.521 -21.301.752
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
21 376.924.081 485.996.801
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -40.151.880 -17.210.075
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
494.457.447 592.210.461
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
3 674.188 -7.839
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
495.131.635 592.202.622
Finansman Gelirleri
22 0 3.489.650
Finansman Giderleri
22 -74.620.233 -39.759.405
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
420.511.402 555.932.867
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
420.511.402 555.932.867
DÖNEM KARI (ZARARI)
420.511.402 555.932.867
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
420.511.402 555.932.867
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 23 0,00490000 0,00650000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 23 0,00490000 0,00650000
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
2.419.403 21.763.320
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
12 2.494.847 21.731.787
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-75.444 31.533
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.419.403 21.763.320
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
422.930.805 577.696.187
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
422.930.805 577.696.187



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/582985


BIST